科創(chuàng)板第一股發(fā)起科創(chuàng)板首例并購重組！
12月6日晚間，科創(chuàng)板第一股華興源創(chuàng)(688001)發(fā)布重大資產(chǎn)重組預案，成為今年7月22日科創(chuàng)板開市以來首例并購重組案例，科創(chuàng)板重組審核規(guī)則上周末(11月29日)正式發(fā)布。
華興源創(chuàng)公告稱，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買歐立通100%股權，交易各方初步商定標的資產(chǎn)的交易金額為11.5億元；此次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。
科創(chuàng)板迎來首例并購重組
科創(chuàng)板開市4個多月，迎來首例并購重組案例。
11月29日科創(chuàng)板重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則發(fā)布， 12月6日晚間華興源創(chuàng)公告，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買歐立通100%股權，初步商定標的資產(chǎn)的作價11.5億元。
本次交易中，華興源創(chuàng)擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買李齊花、陸國初持有的歐立通 100%的股權。因標的資產(chǎn)相關審計、評估及盡職調(diào)查工作正在推進中，故本次交易方案尚未最終確定，相關方案仍存在調(diào)整的可能性。
截至重組預案簽署日，交易各方初步商定標的資產(chǎn)的交易金額為11.5億元，其中以發(fā)行股份的方式支付交易對價的70%，即8.05億元，以現(xiàn)金方式支付交易對價的30%，即 3.45億元。
收購資產(chǎn)同時，還伴有定增募集配套資金。華興源創(chuàng)擬通過詢價方式非公開發(fā)行股份募集配套資金總額不超過本次交易中以發(fā)行股份方式購買資產(chǎn)的交易價格的 100%，募集配套資金發(fā)行股份數(shù)量不超過上市公司總股本20%。
購買資產(chǎn)發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票交易均價的 80%，即26.0440 元/股，經(jīng)交易雙方友好協(xié)商，確認為 26.05 元/股，最終發(fā)行價格尚須經(jīng)上海證券交易所及中國證監(jiān)會認可。
購買資產(chǎn)發(fā)行定價打8折，根據(jù)上述發(fā)行股份購買資產(chǎn)的發(fā)行價格及確定的標的資產(chǎn)交易價格計算，本公司向交易對方發(fā)行的股份數(shù)合計為 30,902,110 股。
華興源創(chuàng)表示，歐立通為高端智能裝備制造領域的科技創(chuàng)新型公司，符合科創(chuàng)板定位。上市公司與歐立通同屬專用設備制造業(yè)及智能裝備行業(yè)。交易完成后，雙方能夠在采購渠道、技術開發(fā)、客戶資源等各方面產(chǎn)生協(xié)同效應。
承諾三年凈利潤不低于3.3億元
構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，承諾三年凈利潤。
歐立通未經(jīng)審計的最近一期資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額(與交易對價相比孰高)占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務報告相關指標的比例超過 50%，構(gòu)成中國證監(jiān)會規(guī)定的上市公司重大資產(chǎn)重組行為。
本次交易作價11.5億元，分別占到華興源創(chuàng)資產(chǎn)總額12.43億元、資產(chǎn)凈額9.11億元的91.5%、126.19%。歐立通最近一年營業(yè)收入2.4億元，則占到上市公司10.05億元的24%。
歐立通2017年、2018年、2019年1-8月營業(yè)收入分別為7370萬元、24139萬元、20790萬元，凈利潤分別為1353萬元、7352萬元、7158萬元。
根據(jù)交易協(xié)議，李齊花、陸國初作為補償義務人，承諾如下： 補償義務人承諾標的公司2019 年、2020 年和 2021年累計實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的歸屬于母公司所有者凈利潤(“累計承諾凈利潤”)不低于 3.3億元；未達到將進行補償。
華興源創(chuàng)今年第三季度業(yè)績有所下滑
華興源創(chuàng)作為代碼為688001的科創(chuàng)板第一股，推出科創(chuàng)板首例并購重組令人關注。自7月22日科創(chuàng)板首批上市后，華興源創(chuàng)的股價也有所波動，上市初期最高沖至78.58元，目前最新收盤價為32.85元，總市值為131.7億元。
從經(jīng)營業(yè)績來看，華興源創(chuàng)上市后首份定期報告(三季報)，第三季度業(yè)績同比有所下滑。今年前三季度營業(yè)收入9.94億元，同比增長22.74%；凈利潤1.83億元，同比下滑21.66%。其中第三季度凈利潤4878萬元，同比下滑超60%。
（文章來源：中國基金報）
(原標題：超神速！審核規(guī)則剛發(fā)布，科創(chuàng)板首例重大重組就來了！001要砸11.5億拿下同行！)
