“富不過三代”的魔咒，一直困擾著眾多中國家族企業。對此，我們不妨借鑒西方在傳承方面的成熟模式。
在國際上，家族財富的傳承和管理已經形成了一套比較完善的模式，例如著名的洛克菲勒家族便是通過家族辦公室模式完成了財富與家族文化的傳承。其中，家族信托便是家族辦公室幫助高凈值人群實現財富傳承的有效工具。
傳媒大亨默多克敢愛敢離的背后
“2018福布斯全球億萬富豪排行榜”近日發布，86歲的傳媒大亨魯珀特·默多克（Rupert Murdoch）家族，以150億美元財富名列榜單第94位。
二年前，在與前妻鄧文迪將近15年的婚姻破裂后，默多克又迎來人生的第4段婚姻，與比他小25歲的美國超模杰莉·霍爾（Jerry Hall）完婚。悲歡離合對富豪而言，除了感情之外，也是一個重大的財富重組，為何默多克敢愛又敢離？
1999年，與第二任妻子安娜離婚，花了高昂的離婚費17億美元；離婚協議生效僅17天，時年68歲的默多克娶了32歲的鄧文迪，這段婚姻維持到2013年。鄧文迪拿到的分手費是多少，說法不一，至今仍是個謎。而今，老默多克又開始新一輪的愛情，敢愛也敢離，可處于風口浪尖的家族事業似乎看不上有多少影響，那默多克是如何做到呢？
不得不提迪士尼收購21世紀福克斯公司這筆交易，鄧文迪所生的兩個女兒格瑞絲(Grace)和克洛伊(Chloe)，是有收益權卻無投票權，而默多克的大女兒、二女兒是擁有投票權的。另外，媒體披露，伊萬卡曾受托鄧文迪兩個女兒資產，包括在默多克及其家族控制的兩家媒體集團合計持有近3億美元股票，在默多克旗下企業還擁有逾20億美元權益。
原來，經歷四段婚姻，家族企業卻不受影響，財富也沒由此縮水要歸功于“家族信托”，這是歐美發達國家常見的財富管理及傳承的重要工具。
2007年，默多克家族信托將持有的新聞集團2600萬A股股票平均分給六個子女。由于新聞集團的決策權由AB股雙重投票結構構成，這部分的A類股票因都放入家族信托，故而鄧文迪兩個女兒只有收益權，卻無投票權。（他們在AB雙層股權設計時，只有B類股有投票權）
另外，新聞集團未拆分之前，默多克個人持有該集團14%比例的股份和39.4%的投票權，即實際控制人。而據默多克家族信托運營方GCM信托公司提供的文件顯示，前二任妻子生下的二個兒子及前二個女兒，是信托的監管人，故而可以行使部分B類股票的權益，比如投票權。因此，迪士尼并購時，同樣是女兒，鄧文迪兩個女兒卻沒有投票權。
中國家族企業可以向老默學一點：善用信托管理分配財富，把財富的所有權、收益權以及經營權適當分拆，可以在一定程度上避免家族內斗，保證家族企業不會因財產分割而七零八碎。
洛克菲勒家族富過六代的財富管理系統
作為美國歷史上最為富有和具有影響力的顯赫家族，洛克菲勒家族“富過六代”的秘訣還在于其擁有完善的財富管理及傳承體系。
十九世紀二十年代，美國有一次大的稅制改革，其中，遺產稅由10%調整為25%，1924年，美國政府還開征了40%的贈予稅。為規避稅改引發的負擔，1934年，創始一代約翰·洛克菲勒設立了“家族信托”，這一年，正是小約翰·戴維森 ·洛克菲勒60歲，他為他的妻子、5個兒子、一個女兒辦理了信托。而1952年，78歲的小約翰·戴維森 ·洛克菲勒又為他的孫輩設立了信托。（注，后一次信托的具體金額及受益人比例，至今仍是個謎。）
當資產變為不可撤銷信托后，從法律上是對該資產的所有權以及控制權的隔離，一方面可有效避稅，另一方面可令財富順利地傳下去。
除信托外，在洛克菲勒家族傳承中起著決定性作用的是設立“家族辦公室”。
美國麥肯錫公司調查顯示：家族企業平均壽命大約在24年，87%無法傳到第三代，97%無法傳到第四代或更遠。看來，“富不過三代”古諺不乏一定道理。
1882年，一個代號為“5600房間”的神秘辦公室，在洛克菲勒家族誕生，這是世界上首個家族辦公室。其后，為該辦公室理財、分散投資風險的就有著名的金融顧問兼管理人、后來成為原子能委員會主席的劉易斯·斯特勞斯。
136年以來，洛克菲勒家族辦公室就像家族的財富“保姆”、“管家”一樣，成為整個家族運行的中樞，為家族提供包括投資、法律、會計、家族事務及慈善等看似無所不能的服務。1980年，辦公室旗下的“洛克菲勒金融服務公司”，系美國證監會注冊成立的投資顧問公司，可為外部客戶提供資產管理服務；自此，家族辦公室又變成會為洛克菲勒家族賺錢的機構。
洛克菲勒家族財富管理及傳承系統中，公益慈善是一個重要部分。
戴維·洛克菲勒在其自傳中寫道：“我相信，物質很大程度上可以讓一個人過得快樂。不過，如果你沒有好友和重要的親人，生活會非常空虛和難過，那時物質的東西也不重要了。”財富是對勤奮的嘉獎，可財富也是一種責任，“我知道，我擁有巨大財富，我也因它而承擔著巨大的公共責任，比擁有巨大財富更崇高的是，按照祖國的需要為祖國服務。”
創始人約翰·洛克菲勒認為，賺錢的能力是上帝賜給洛克菲勒家族的一份禮物，財富屬于上帝，他們只不過是管家。有了正確的價值觀，慈善就成了家族的傳統。洛克菲勒家族設立了各種形式的慈善捐贈基金。比如投資教育基金，建立了洛克菲勒大學、芝加哥大學。北京協和醫學院，也是洛克菲勒基金會的一個公益項目，而且是其海外單項撥款數目最大、時間延續最長的慈善援助項目。
從傳承角度而言，慈善既幫助家族后代樹立起正確的價值觀，也擴張了家族的影響力。另外，慈善也是降低昂貴稅負的一個途徑，而在美國，家族贈予的基金，一般會回流到洛克菲勒控制的金融機構，教育及科研機構等獲得了慈善資產的收益，而這類金融資產實際上還牢牢控制在家族手中。“體內循環”，而且還“吐納有度”，善哉！
“塞班王”陳守仁家族：華人家族的傳承樣本
盡管很多人說，家族辦公室是代際傳承的耦合劑，是維系家族與企業之間的紐帶。但由于家族辦公室是西方社會的產物，是獨立于家族企業并由外部專業人士運營的規范機構。在亞洲尚處于起步階段，而在華人社會更是少之又少。
一個走在“潮流前沿”的家族不得不提，那就是旅美僑領“塞班王”陳守仁家族。
陳守仁家族學習了外國家族的傳承經驗，其中最重要的一環，就是拿出一部分資金做家族辦公室。
目前，陳守仁夫婦的直系后裔及其婚姻配偶，已繁衍四代人，家族成員超過40多人，于2008年成立的陳守仁家族辦公室，現今由其長子陳亨利負責掌管。
成立家族辦公室，一方面是要確立一個管治機制，讓大家珍惜家庭；另一方面，就是為所有的家族成員提供包括健康、醫療、教育、職業規劃以及休閑在內的家族服務。
從小接受中華傳統文化的熏陶，陳守仁對教育有一份特殊的感情。
在國內大規模興辦企業的同時，還為教育、公益事業累計捐資數億元人民幣；同樣，他也將教育列入家族辦公室一項主要任務。
陳守仁家族辦公室設立的第一個架構，就是成立“教育與職業委員會”，它的任務就是希望將來子孫成才，特別是教育有保障。
它的任務就是希望將來子孫成才，特別是教育有保障。他們規定家族后代的教育開支，全部由家族支付。
當然了，委員會也要負責確定每一位家庭成員的教育開支是否合理，比如學費、補習班、興趣班，還有去國外讀書是否需要坐商務艙、畢業后是否需要買車等。
此外，對家族成員進公司，委員會也要進行把關和篩選。
哪個小孩不乖的話，要錢可以給錢，養著他，但不可以進公司，防止其將企業搞砸。
第二個架構就是成立“健康與醫療委員會。
當家族成員生病時，不光有資金上的幫助，還有信息、人脈上的支持。
比如生什么疾病，該到哪家醫院看哪一位醫生，當地若是找不到合適的醫生，國外哪里有等等。
第三、就是“康樂委員會”。
“家和萬事興”，陳守仁常以“忠誠處世，勤儉持家”的家訓來教育子孫。
“康樂委員會”意在促進家人關系和諧，促進家人情感。
他們規定，每周日有空就一起吃飯，父母年紀大了，家族第二代成員要輪班照看，每人陪一天，周末讓孫子輩去陪；另外還有每年組織一次長途旅行、一次短途旅行等。
他們還規定，每個委員會由四至七名第二代及第三代家族成員組成。
委員會主任由第二代家族成員擔任，副主任是家族第三代。
定期輪替，每個委員會每年開四次會，鼓勵大家積極參與到家族的管理中。
此外，每年開一次家族大會，凡滿18歲的受益人都必須參加。
大會不僅會報告家族生意，還有家族辦公室一年來的成果，此外還舉辦分享會，比如討論近期的熱點話題，請專家跟家族成員分享經濟形勢等。
特別指出的是，他們還請“外人”來運營家長委員會。
在執行規章的過程中，就有可能會得罪人，比如某個家族成員要買人參吃，內部就會有爭議，有人覺得可以有人卻反對；又比如開支上，甲說要花乙卻不同意，意見不統一怎么辦？
請外人來管理，家族辦公室按規章辦事，說不同意大家也就不會鬧意見，這就是“獨立”運作的好處。
細節之處可以見到用心，2016年，家族辦公室還專門定制了一份臺歷，里面不僅有陳守仁親自撰寫的陳氏家訓，還在上面標注著每位家庭成員的生日。
家族辦公室作為超級大管家，財富“守門員”，從某種意義上說，是幫助家族財富與傳承打破時間界限；在國內，類似于陳守仁家族的家族辦公室還不多。
阿里巴巴集團董事局執行副主席蔡崇信于2015年發起的家族辦公室，讓馬云及多位高管也參與其中，引發了外界關注。
但由于誠信環境不佳、法制建設不完善、專業人才匱乏，我國家族辦公室發展存在不少障礙和問題。很多人打著“家族辦公室”的旗號，實則干的是代售理財產品的事，大大影響了行業聲譽。這一方面的經驗教訓，是很多國內企業需要借鑒的。
[來源：一波說（yangyibotcc）]
