中小企業(yè)是國民經(jīng)濟中一支重要而活躍的力量，在提供就業(yè)、活躍市場、促進競爭、創(chuàng)造需求和保證國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長等方面有不可替代的作用，可以說中小企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟的有力支柱，發(fā)展中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展更加重要。我國有75%以上的中小企業(yè)分布在縣及縣級以下的農村，特別是那些同農產品和農業(yè)生產密切相關的企業(yè)，如食品、乳品、肉類、果菜加工，以及飼料、農業(yè)中間消費品生產企業(yè)，大都建在農村地區(qū)，發(fā)展農村中小企業(yè)是繁榮農村經(jīng)濟、增加農民收入的捷徑。中小企業(yè)迅速發(fā)展的同時面臨著融資難、規(guī)模小、管理欠規(guī)范、產品技術含量不高、市場競爭力弱等劣勢，其中又以融資難最為突出。作為新形勢下農村金融主力軍的農村信用社，不僅要支持“三農”，同時要對縣域中、小企業(yè)給予大力支持，這是新形勢下農信社服務社會主義新農村建設的重要著力點。
一、農村中小企業(yè)融資難的原因分析
1.農村中小企業(yè)自身存在的缺陷
(1)中小企業(yè)發(fā)展中自身的缺陷。大多數(shù)農村中小企業(yè)存在勞動者素質不高，技術相對落后，產品質量和科技含量低，市場競爭力弱等問題。而且農村中小企業(yè)內部管理水平低，管理家族化、產業(yè)結構相同化趨勢嚴重。此外，中小企業(yè)會計制度不健全、為了得到貸款或有利的經(jīng)營信息而隱瞞不利的信息導致的會計信息失真，這些使得銀行和農信社無法掌握企業(yè)真實的生產經(jīng)營和資金運用狀況，從而難以開展信貸業(yè)務。
(2)農村中小企業(yè)普遍資信等級低，信用觀念差。相當部分達不到銀行和農村信用社的信用等級要求，即使它們有意貸款，也難以找到符合貸款條件的企業(yè)。不少企業(yè)資產規(guī)模小，產品單一，受市場影響大，抗風險能力弱，有許多企業(yè)破產倒閉，這也影響了銀行和農信社貸款給農村中小企業(yè)的積極性。
(3)農村中小企業(yè)他們的貸款數(shù)量小、頻率高，致使銀行和農村信用社的貸款成本高。因此國有商業(yè)銀行不太愿意將貸款投向小企業(yè)。而且農村中小企業(yè)貸款的抵押擔保難。這體現(xiàn)在農村中小企業(yè)缺乏足夠的抵押資產。
2.信用擔保體制形成的障礙。一是征信市場發(fā)展嚴重滯后，中小企業(yè)辦理抵押擔保貸款難，政府尚未建立有關的風險補償機制也導致信用擔保公司對中小企業(yè)的擔保持審慎的態(tài)度。二是中小企業(yè)擔保公司運作的中介費用過高，中小企業(yè)通過擔保公司取得的資金成本，除支付金融機構貸款利息外，還包括1.8%～3.8%的擔保費，直接增加了中小企業(yè)的籌資成本。三是擔保機構運作不規(guī)范，一些擔保機構不從事中小企業(yè)的貸款擔保，或是通過擔保貸款騙取銀行資金。擔保風險集中度偏高。四是對擔保認識不統(tǒng)一。擔保機構與協(xié)作銀行的合作關系，始終沒有理順。同時，擔保機構不能共享社會公共信息系統(tǒng)，不利于有效識別和控制擔保風險。
3.農村金融機構自身的問題。近年來，國有銀行按照商業(yè)化運作要求，實行退縣進市、集約化經(jīng)營戰(zhàn)略，大量撤并基層金融機構低效網(wǎng)點，裁減人員，縮小規(guī)模，致使基層金融機構萎縮，金融服務出現(xiàn)“斷層”和“空白”。二是信貸支持乏力，縣域金融對縣域經(jīng)濟尤其是農村經(jīng)濟支持作用持續(xù)弱化。在基層農村，國有商業(yè)銀行不愿做“小”，農村信用社又很難作“大”，農村中小企業(yè)產業(yè)化經(jīng)濟的信貸需求，滿足率十分有限。這歸因于國有商業(yè)金融、政策金融經(jīng)營策略的調整，縣級國有商業(yè)銀行貸款權限上收，貸款重點投向大城市、大項目、大企業(yè)，基本變?yōu)椤按髢π钏保桓骷毅y行對農村信貸投放的“閘門”越來越緊，嚴重制約了農村經(jīng)濟的發(fā)展。農村信用社為“三農”服務，必須擔負起支持農村經(jīng)濟的重擔，農信社除了保證農戶貸款之外，要加大對農村中小企業(yè)的支持力度。農村中小企業(yè)在農村經(jīng)濟乃至整個國民經(jīng)濟中有著極其重要的作用。
二、加大對中小企業(yè)金融支持的對策
現(xiàn)階段，農村信用社的貸款中還是農戶貸款占主要部分。這也體現(xiàn)了農村信用社的宗旨。但是農村中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟的要重要組成部分，其在農村經(jīng)濟中的作用也不能小視。農信社為了自身的業(yè)務發(fā)展，考慮加大對農村中小企業(yè)的支持。而中小企業(yè)也應提高自身素質，增強市場搞風險能力。加大對中小企業(yè)的金融支持可以從以下幾點著手：
1.中小企業(yè)的以展應該以市場為導向，以高新和先進技術改造提升傳統(tǒng)產業(yè)，加快實現(xiàn)產業(yè)升級和產品結構調整步伐，提高生產經(jīng)營水平和市場占有率從而提升適應市場的綜合素質和競爭力。同時，各監(jiān)管機構要強化財務監(jiān)管，嚴把企業(yè)市場準入關，中小企業(yè)要全面、規(guī)范、真實地建立財務報表，定期報送開戶銀行，為銀行提供真實的信息資料。
2.農信社應通過實施與財政、房產、土管、保險等部門的配合，健全縣域中、小企業(yè)信用擔保機構和體系，壯大縣域擔保機構的擔保實力，擴大擔保體系的覆蓋面；加強與房產、土管部門的業(yè)務銜接，盡可能減少企業(yè)資產抵押的繁瑣環(huán)節(jié)，降低收費標準；通過與審計、稅務等部門的密切配合，規(guī)范中、小企業(yè)財務行為，提高中、小企業(yè)財務信息的真實性與透明度，從而達到進一步優(yōu)化農信社信貸營銷外部環(huán)境的目的。
3.健全征信市場完善信用擔保機制，合理降低中小企業(yè)貸款門檻。針對個體商戶和小型企業(yè)“貸款需求較小、借貸行為頻繁”的特點，設計并推廣商戶聯(lián)保貸款。凡有營業(yè)執(zhí)照的本地商戶和企業(yè)（法人非直系親屬關系），在信用社開立基本賬戶，自愿組成聯(lián)保小組，并互相承擔貸款風險的均可參中聯(lián)保貸款，貸款金額不宜太大，一般為5元～10萬元，最高可達50萬元（10萬元以上的報聯(lián)社審批）。其優(yōu)點是：一是聯(lián)保戶普遍從事同種生產經(jīng)營活動，對彼此的自有資金、經(jīng)營規(guī)模、市場銷路、信用情況和實際貸款需求相對較為了解，貸款的保障系數(shù)相對較高。特別是由于客戶經(jīng)營活動的同一性，導致資金使用旺季和還款期存在一致性，有利于信用社統(tǒng)一管理。二是手續(xù)簡便，操作靈活。一般情況下，客戶持有營業(yè)執(zhí)照，并簽訂聯(lián)保合同書，可實現(xiàn)當天申請，當于發(fā)放，辦理信貸業(yè)務的效率相對較高。三是實行“一次核貸，多次使用”，信用社每年審貸一次，各經(jīng)營戶可在限額內周轉使用，避免了繁瑣的手續(xù)。
4.認清農村中小企業(yè)的發(fā)展?jié)摿褪袌銮熬埃⒁獍l(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)民營經(jīng)濟優(yōu)勢群體。要有嚴密、有效的監(jiān)督管理體制，才能有效避免信貸風險，獲取投資收益。
5.改善金融服務，提高資產質量和服務質量。農信社要正確處理好改善金融服務與提高資產質量的關系。農信社信貸資產質量取決于企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)的好壞和經(jīng)營效益的高低，農信社要利用自身的技術網(wǎng)絡、信息、人才等優(yōu)勢，推行客戶經(jīng)理制，出除了向企業(yè)提供柜面業(yè)務外，還要向中小企業(yè)提供投資、資金、財務顧問及綜合管理等方面的服務，幫助中小企業(yè)改善經(jīng)營條件，加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益。通過改善金融服務，建立新型銀企關系，保證有效投放，優(yōu)化貸款結構，提高資產質量，實現(xiàn)銀企雙贏。
總之，隨著農村中小企業(yè)和個體商戶經(jīng)營實力的壯大、業(yè)務范圍的拓寬，客戶對資金的需求量越來越大，對金融產品的要求越來越高，有支農重任在肩的農村信用社必須承擔這一任務。中小企業(yè)融資難既有中小企業(yè)自身的缺陷，也有金融機構本身的問題，中小企業(yè)要不斷完善自己的綜合素質，提高市場競爭力來取得金融機構的信任。作為農村金融主力軍的農村信用社也應認清中小企業(yè)的發(fā)展?jié)摿褪袌銮熬埃纳平鹑诜眨瑸閮?yōu)勢企業(yè)提供更為全面的金融服務，滿足中小企業(yè)快速發(fā)展的需要。
