現(xiàn)金流量表是反映一家公司在一定時期現(xiàn)金流進和現(xiàn)金流出動態(tài)狀況的報表。通過現(xiàn)金流量表，可以概括反映經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動對企業(yè)現(xiàn)金流進流出的影響，對于評價企業(yè)的實現(xiàn)利潤、財務狀況及財務治理，要比傳統(tǒng)的損益表提供更好的基礎(chǔ)。
但對于咱們大多數(shù)中小企業(yè)的會計來說，編制現(xiàn)金流量表都是一項工作量不小的工作，今天小編就給大家分享一套超級實用的Excel財務報表管理系統(tǒng)！只需填入資產(chǎn)負債表和利潤表。現(xiàn)金流量表即可自動生成！還有現(xiàn)金流量調(diào)節(jié)表，能幫助大大提升工作效率！需要的話看文末有沒有免費領(lǐng)取方式！
封面：
封面上有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金流量調(diào)節(jié)表4個菜單，點擊菜單即可跳轉(zhuǎn)到對應的頁面！
資產(chǎn)負債表：
資產(chǎn)負債表大部分項目的填列都是根據(jù)有關(guān)總賬賬戶的余額直接填列。
根據(jù)總賬科目余額計算填列。如“貨幣資金”項目，根據(jù)“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目的期末余額合計數(shù)計算填列。
根據(jù)明細科目余額計算填列。如“應收賬款”項目，應根據(jù)“應收賬款”、“預收賬款”兩個科目所屬的有關(guān)明細科目的期末借方余額扣除計提的減值準備后計算填列。
根據(jù)總賬科目和明細科目余額分析計算填列。如“長期借款”項目，根據(jù)“長期借款”總賬科目期末余額，扣除“長期借款”科目所屬明細科目中反映的、將于一年內(nèi)到期的長期借款部分，分析計算填列。
根據(jù)科目余額減去其備抵項目后的凈額填列。如“無形資產(chǎn)”項目，根據(jù)“無形資產(chǎn)”科目的期末余額，減去“無形資產(chǎn)減值準備”與“累計攤銷”備抵科目余額后的凈額填列。
有顏色的區(qū)域填充了表格公式，無需填寫，將自動計算結(jié)果
利潤表：
利潤表的編制方法：先審核原始憑證；根據(jù)記賬憑證按編號登記各類分類賬、校對、做到借貸平衡，相符；編制丁字賬；各科目借貸發(fā)生與各類分類賬、校對，做到借貸平衡，相符；編制科目匯總表；登記總賬，根據(jù)科目匯總表登記；編制報表
有顏色的區(qū)域內(nèi)同樣也填充了表格公式，無需填寫，將自動計算結(jié)果
現(xiàn)金流量表：
現(xiàn)金流量表一般有兩種編制方法：直接法，間接法。
直接法是以利潤表中的營業(yè)收入為起算點，調(diào)節(jié)與經(jīng)營活動有關(guān)的項目的增減變動，然后計算出經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。間接法是指以凈利潤為起點，調(diào)整不涉及現(xiàn)金的收入、費用、營業(yè)外收支等有關(guān)項目，剔除投資活動、籌資活動對現(xiàn)金流量的影響，據(jù)此計算出經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。
本系統(tǒng)只需填入資產(chǎn)負債表和利潤表即可自動生成現(xiàn)金流量表
現(xiàn)金流量調(diào)節(jié)表：
可直觀的看出不同情況下的現(xiàn)金變動情況
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
二、投資活動現(xiàn)金流量
三、籌資活動現(xiàn)金流量
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