從財政部“修訂印發《企業會計準則第25號—保險合同》的通知”看壽險
原創作者：勇說車險/yongchezhizhu2019
先申明，編者本人不是學會計的，所以，對財政部下發的“修訂印發《企業會計準則第25號——保險合同》的通知”內容，里面的專業的信息編者不太明白，但大致意思還是理解的。編者理解如下：就是說，在一些保險產品中，保險公司附帶或整合了儲蓄性質的內容，真正起到保險作用的費用并不高，大部分其實是以儲蓄的形式存在，而非真正意義上的保費，以后，儲蓄性質的保費，將從保險公司的保費報表中剔除。什么意思呢？翻譯成白話文就是：之前保險公司賣的保險中，相當一部分的產品中真正起到保險保障的內容太少了，大部分其實是儲蓄。這后面的潛臺詞就是，保險公司你們要去開發真正有保險意義，老百姓真實需要性價比合適的保險產品。
從財政部下發的這個通知內容可以看出，側面完全印證了編者之前的觀點，即當下國內的保險產品性價比太低太低，可詳見文章《關于在當下中國值不值得買保險的問題》。事實上，保險公司充分利用了國人的特點（弱點或者說的不好聽些叫劣根性），采用了偷換概念的手法，這個與保險公司一直在招業務員一樣，其實，保險公司招的不是業務員，是把商品賣給業務員，可以詳見文章《保險中壽險業務員的本質》。保險公司在推銷一些產品時，把保險本身的功能和意義弱化，而是強調到期后的收益，比如，多少歲以上，死亡后可以拿多少錢。事實上，這違背了保險的最基本原則，保險保的是意外，上述都是確定的事，所以，保險的真正作用沒有得到體現。那么，為什么會這樣的呢？如果產品好，老百姓難道是傻子，不去買嗎？根本上，還是編者說的，性價比太低！不是老百姓不想買，是保險公司產品設計不合理或定價太高，讓人覺得不值得買？非常簡單的一個例子就是車險，現在，絕大部分車主都是主動自己買商業險的，而不需要保險公司去推銷，為什么？因為車主覺得值得?。。∈怯玫闹?，是性價比可以接受的。反過來，車險中，如果把你現在的保險費提升一倍或二倍，你還會買嗎？編者可以確定，基本一半以上的車主只會買強制險，而放棄購買商業險，其實道理就這么簡單。所以，從這例子中，再一次完美的印證了編者之前的陳述；當下，國內的大部分保險性價比太低太低，才需要這么高傭金的給業務人員進行推銷！而購買的人，基本也是虧的，看看那么多退保的就知道了。也許有人會反問，那不是保險也賠了很多錢嗎？對，那你怎么不說每天還有人買彩票中五百萬的。從保險的屬性和性質講，保險保費本身只能是微利或微虧，但現在是卻是暴利。因為，本身100元的產品你賣150元，甚至200元，能不暴利嗎？
監管對車險的改革，基本完全，后續，大概率會對人壽類保險，以及其他一些不合理的保險產品進行倒逼式管控，相信“《企業會計準則第25號——保險合同》的通知”，只是對人壽類產品管控的開始，它將倒逼所有保險公司調整保險產品的性價比，即，設計出好產品，價格更實惠，作用更實際，真正起到保險的作用。
